Que la autoridad no sea la primera en detectarlo.

Cruza la información fiscal, contable y de seguridad social de su empresa —CFDI, declaraciones, nómina e IMSS y proveedores— para detectar señales de riesgo, clasificarlas por criticidad y darles seguimiento hasta documentar su atención.

La que se acuerde en el diagnóstico. Entre ella: CFDI emitidos y recibidos, declaraciones, contabilidad, nómina e IMSS, INFONAVIT, listas del SAT como la del artículo 69-B y la situación de sus contrapartes.

Se valida su fuente, su fecha y su relación con sus operaciones; se clasifica como informativa, preventiva o crítica; se avisa al responsable con su ruta de escalamiento, y se le da seguimiento hasta el cierre, con evidencia.

Es la lista que publica el SAT de los contribuyentes que, presume, emitieron comprobantes sin operaciones reales (artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación). Si no desvirtúan esa presunción, pasan al listado definitivo. Un proveedor incluido en el listado definitivo puede comprometer los efectos fiscales de sus comprobantes y generar contingencias adicionales si la operación no se acredita o la situación fiscal no se corrige oportunamente. Por eso conviene saberlo desde que aparece como presunto.

Un reporte ejecutivo con las incidencias activas, su prioridad, la exposición estimada y el estado de atención de cada una, además de alertas con responsable, fecha y seguimiento hasta el cierre.

Es el método con el que MBIA documenta cada decisión en siete eslabones: necesidad, decisión, fundamento, ejecución, evidencia, verificación y confianza. Fundamento, evidencia y verificación son los que convierten una explicación en una decisión defendible.

Para grupos con varias razones sociales, empresas con volumen medio o alto de operaciones, corporativos, empresas en crecimiento acelerado, consejos de administración que exigen evidencia en poco tiempo, y despachos contables y fiscalistas.

El diagnóstico toma 3 días. Después de la propuesta y el contrato, la implementación toma 2 días e incluye un reporte inicial de riesgos.

MBIA le entrega por escrito una propuesta con el alcance, la periodicidad y la cotización. Con el contrato firmado viene la implementación: contactos, usuarios y fuentes, con su reporte inicial de riesgos. Después, la operación: reportes validados y alertas con seguimiento.

No. La primera conversación sirve para entender su necesidad y no requiere credenciales ni documentos. Si contrata el servicio, las credenciales y archivos de acceso que requiera el alcance contratado se incorporan mediante un protocolo seguro; nunca se solicitan por correo electrónico. Se almacenan cifrados y su utilización se encuentra restringida a procesos y personas expresamente autorizados.

No. MBIA detecta y documenta la señal, su fuente y su contexto, y le entrega esa evidencia a su especialista para que decida. No emite dictámenes, opiniones jurídicas ni garantías.

No. MBIA ofrece prevención, análisis y seguimiento, y no promete la ausencia total de riesgo. Lo que sí aporta es que cada señal detectada quede documentada, con su responsable y su cierre.